Sitzung: 18.02.2020 Ausschuss für Finanzen, Liegenschaften und Wirtschaftsförderung
Beschluss: zur Kenntnis genommen
Vorlage: 22/001/2020
Sachverhalt:
In § 21 der Kommunalhaushalts- und
Kassenverordnung (KomHKVO) ist zur Unterstützung der Verwaltungssteuerung und
für die Beurteilung der Wirtschaftlichkeit und Leistungsfähigkeit der Kommune
entsprechend den örtlichen Bedürfnissen u. a. ein Controlling mit einem
unterjährigen Berichtswesen geregelt. Hiermit soll die Möglichkeit eröffnet
werden, notfalls Korrekturen in der Haushaltsführung vorzunehmen. Zum Stichtag
31.12.2019 ergibt sich folgender Stand der Haushaltsführung:
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Ergebnishaushalt |
Haushaltsplan
einschl. Nachtrag |
Stand
31.12.2019 |
Stand
31.12.2018 |
|
Ordentliche Erträge davon |
50.101.500,00
€ |
45.924.583,84
€ |
48.501.572,62
€ |
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Gewerbesteuer |
21.500.000,00
€ |
18.875.662,95
€ |
20.501.152,48
€ |
|
Gemeindeanteil der Einkommensteuer |
12.110.000,00
€ |
12.332.098,00
€ |
11.773.407,00
€ |
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Ordentliche Aufwendungen |
46.913.500,00
€ |
37.632.065,11
€ |
42.574.195,55
€ |
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Außerordentliche Erträge |
800.000,00 € |
995.382,12 € |
2.634.780,20
€ |
|
Außerordentliche Aufwendungen |
200.000,00 € |
93.816,99 € |
358.320,66 € |
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Finanzhaushalt |
Haushaltsplan
einschl. Nachtrag |
Stand
31.12.2019 |
Stand
31.12.2018 |
|
Einzahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit |
48.277.000,00
€ |
45.800.899,69
€ |
47.193.727,22
€ |
|
Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit |
42.309.100,00
€ |
39.770.462,21
€ |
40.195.446,11
€ |
|
Einzahlungen für Investitionstätigkeit |
5.245.500,00
€ |
3.608.437,09
€ |
5.203.638,61
€ |
|
Auszahlungen für Investitionstätigkeit |
18.485.000,00
€ |
9.460.145,30
€ |
11.070.430,84€ |
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Einzahlungen für Finanzierungstätigkeit |
100.000,00 € |
0,00 € |
1.574.338,00
€ |
|
Auszahlungen für Finanzierungstätigkeit |
949.000,00 € |
891.605,73 € |
1.066.782,99
€ |
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Summensaldo
Finanzhaushalt |
-8.120.600,00 € |
-712.876,46 € |
1.639.043,89 € |
Anmerkungen
-
Das
Gewerbesteueraufkommen liegt 13,9 % (ca. 2,6 Mio. €) unter dem Haushaltsansatz
von 21.500.000,00 €. Die Mindererträge resultieren aus
Gewerbesteuerrückzahlungen aufgrund endgültiger Veranlagungen für vergangene
Jahre größerer Gewerbebetriebe.
-
Nichtzahlungswirksame
Vorgänge für Abschreibungen, Rückstellungen für Altersteilzeit, Überstunden,
Urlaub, Sonderpostenauflösung und Wertberichtigungen auf Forderungen sind
bisher nicht verbucht.
-
Der
Bestand der liquiden Mittel hat sich zum 31.12.2019 gegenüber dem
Jahresanfangsbestand unwesentlich verringert (ca. 0,7 Mio. Euro).
-
Wie das
endgültige Jahresergebnis des Jahres 2019 ausfällt, lässt sich zum jetzigen
Zeitpunkt noch nicht absehen. Es ist jedoch von einem positiven Jahresergebnis
(Überschuss) auszugehen.
Gewerbesteuer Ist-Aufkommen
|
2019 |
= |
18.630.138,16
€ |
|
2018 |
= |
20.351.537,75
€ |
|
2017 |
= |
22.616.118,00
€ |
|
2016 |
= |
21.567.610,00
€ |
|
2015 |
= |
14.926.139,00
€ |
|
2014 |
= |
15.902.656,00
€ |
|
2013 |
= |
15.820.932,00
€ |
|
2012 |
= |
16.711.962,00
€ |
|
2011 |
= |
17.376.521,00
€ |
|
2010 |
= |
14.755.478,00
€ |
Gewerbesteuer
Jahres-Anordnungssoll
|
2019 |
= |
18.875.622,95
€ |
|
2018 |
= |
20.501.152,48
€ |
|
2017 |
= |
22.429.095,87
€ |
|
2016 |
= |
21.800.522,97
€ |
|
2015 |
= |
14.821.887,85
€ |
|
2014 |
= |
15.801.813,83
€ |
|
2013 |
= |
16.190.061,15
€ |
|
2012 |
= |
16.577.935,13
€ |
|
2011 |
= |
17.491.820,74
€ |
|
2010 |
= |
15.024.594,84
€ |
Einkommensteueranteil
|
2019 |
= |
12.332.098,00
€ |
|
2018 |
= |
11.773.407,00
€ |
|
2017 |
= |
10.918.990,00
€ |
|
2016 |
= |
10.240.006,00
€ |
|
2015 |
= |
9.937.974,00
€ |
|
2014 |
= |
9.284.287,00
€ |
|
2013 |
= |
8.646.477,00
€ |
|
2012 |
= |
8.106.378,00
€ |
|
2011 |
= |
6.669.426,00
€ |
|
2010 |
= |
6.174.453,00
€ |