Sitzung: 22.02.2022 Ausschuss für Finanzen, Liegenschaften und Wirtschaftsförderung
Beschluss: zur Kenntnis genommen
Vorlage: 22/001/2022
Sachverhalt:
In § 21 der Kommunalhaushalts- und
Kassenverordnung (KomHKVO) ist zur Unterstützung der Verwaltungssteuerung und
für die Beurteilung der Wirtschaftlichkeit und Leistungsfähigkeit der Kommune
entsprechend den örtlichen Bedürfnissen u. a. ein Controlling mit einem
unterjährigen Berichtswesen geregelt. Hiermit soll die Möglichkeit eröffnet
werden, notfalls Korrekturen in der Haushaltsführung vorzunehmen. Zum Stichtag
31.12.2021 ergibt sich folgender Stand der Haushaltsführung:
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Ergebnishaushalt |
Haushaltsplan |
Stand
31.12.2021 |
Stand
31.12.2020 |
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|
Ordentliche Erträge |
50.817.700,00
€ |
52.398.744,78
€ |
54.710.388,07
€ |
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Gewerbesteuer |
21.500.000,00
€ |
24.982.858,36
€ |
23.694.987,65
€ |
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Gemeindeanteil der |
12.585.000,00
€ |
12.962.696,00
€ |
11.653.343,00
€ |
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Ordentliche |
48.453.800,00
€ |
39.260.551,81
€ |
43.728.616,71
€ |
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Außerordentliche Erträge |
800.000,00 € |
1.915.556,32
€ |
2.597.931,77
€ |
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|
Außerordentliche |
200.000,00 € |
11.914,50 € |
125.749,88 € |
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Finanzhaushalt |
Haushaltsplan |
Stand
31.12.2021 |
Stand
31.12.2020 |
|
Einzahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit |
48.967.200,00
€ |
52.231.972,78
€ |
52.742.383,16
€ |
|
Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit |
43.595.800,00
€ |
39.659.663,68
€ |
39.527.711,37
€ |
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Einzahlungen für |
7.360.000,00
€ |
5.016.273,88
€ |
6.979.148,94
€ |
|
Auszahlungen für |
24.035.000,00
€ |
26.224.806,63
€ |
10.809.052,89
€ |
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Einzahlungen für |
2.700.000,00
€ |
0,00 € |
138.366,84 € |
|
Auszahlungen für |
1.089.000,00
€ |
1.022.432,56
€ |
1.016.331,27
€ |
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Summensaldo
Finanzhaushalt |
-9.692.600,00 € |
-9.658.656,21 € |
8.506.803,41 € |
Anmerkungen
-
Das
Gewerbesteueraufkommen liegt 16,2 % (ca. 3,48 Mio. €) über dem Haushaltsansatz
von 21.500.000,00 €. Die Mehrerträge resultieren aus Gewerbesteuernachzahlungen
aufgrund endgültiger Veranlagungen für vergangene Jahre größerer
Gewerbebetriebe.
-
Nichtzahlungswirksame
Vorgänge für Abschreibungen, Rückstellungen für Altersteilzeit, Überstunden,
Urlaub, Sonderpostenauflösung und Wertberichtigungen auf Forderungen sind
bisher nicht verbucht.
-
Der
Bestand der liquiden Mittel hat sich zum 31.12.2021 gegenüber dem
Jahresanfangsbestand um ca. 9,5 Mio. € verringert.
-
Wie das
endgültige Jahresergebnis des Jahres 2021 ausfällt, lässt sich zum jetzigen
Zeitpunkt noch nicht absehen. Es ist jedoch von einem positiven Jahresergebnis
(Überschuss) auszugehen.
Gewerbesteuer
Ist-Aufkommen
|
2021 |
= |
25.039.793,00 € |
|
2020 |
= |
22.838.856,00 € |
|
2019 |
= |
18.630.138,00 € |
|
2018 |
= |
20.351.538,00 € |
|
2017 |
= |
22.616.118,00 € |
|
2016 |
= |
21.567.610,00 € |
|
2015 |
= |
14.926.139,00 € |
|
2014 |
= |
15.902.656,00 € |
|
2013 |
= |
15.820.932,00 € |
|
2012 |
= |
16.711.962,00 € |
|
2011 |
= |
17.376.521,00 € |
|
2010 |
= |
14.755.478,00 € |
Gewerbesteuer
Jahres-Anordnungssoll
|
2021 |
= |
24.982.858,00
€ |
|
2020 |
= |
23.694.988,00
€ |
|
2019 |
= |
18.875.623,00
€ |
|
2018 |
= |
20.501.152,00
€ |
|
2017 |
= |
22.429.096,00
€ |
|
2016 |
= |
21.800.523,00
€ |
|
2015 |
= |
14.821.888,00
€ |
|
2014 |
= |
15.801.814,00
€ |
|
2013 |
= |
16.190.061,00
€ |
|
2012 |
= |
16.577.935,00
€ |
|
2011 |
= |
17.491.821,00
€ |
|
2010 |
= |
15.024.595,00
€ |
Einkommensteueranteil
|
2021 |
= |
12.962.696,00
€ |
|
2020 |
= |
11.653.343,00
€ |
|
2019 |
= |
12.332.098,00
€ |
|
2018 |
= |
11.773.407,00
€ |
|
2017 |
= |
10.918.990,00
€ |
|
2016 |
= |
10.240.006,00
€ |
|
2015 |
= |
9.937.974,00
€ |
|
2014 |
= |
9.284.287,00
€ |
|
2013 |
= |
8.646.477,00
€ |
|
2012 |
= |
8.106.378,00
€ |
|
2011 |
= |
6.669.426,00
€ |
|
2010 |
= |
6.174.453,00
€ |