Sachverhalt:

 

In § 21 der Gemeindehaushalts- und Kassenverordnung (GemHKVO) ist zur Unterstützung der Verwaltungssteuerung und für die Beurteilung der Wirtschaftlichkeit und Leistungsfähigkeit der Kommune entsprechend den örtlichen Bedürfnissen u. a. ein Controlling mit einem unterjährigen Berichtswesen geregelt. Hiermit soll die Möglichkeit eröffnet werden, notfalls Korrekturen in der Haushaltsführung vorzunehmen. Zum Stichtag 31.12.2013 ergibt sich folgender Stand der Haushaltsausführung:

 

 

 

 

Anmerkungen

 

• Das Gewerbesteueraufkommen liegt ca. 5 % unter dem Haushaltsansatz.

 

• Nichtzahlungswirksame Vorgänge für Abschreibungen, Rückstellungen für Altersteilzeit, Überstunden, Urlaub, Sonderpostenauflösung und Wertberichtigungen auf Forderungen sind bisher nicht verbucht. Gebucht sind dagegen die Pensions- und Beihilferückstellungen für Beamte.

 

• Die Erlöse aus dem Verkauf von Grundstücken (außerordentliche Erträge durch Verkauf über Bilanzwert) liegen deutlich über dem Haushaltsansatz. Diese Größenordnung resultiert aus dem überdurchschnittlichen Verkauf von Wohnbau- (Adenauercarreé, BG 111, 121) und Gewerbeflächen (Krapp, Kohake).

 

• Der Bestand der liquiden Mittel zum 31.12.2013 hat sich gegenüber dem Jahresanfangsbestand um ca. 1,6 Mio. Euro verringert.

 

• Wie das Jahresergebnis des Jahres 2013 ausfällt, lässt sich zum jetzigen Zeitpunkt noch nicht absehen. Es ist jedoch von einem positiven Jahresergebnis (Überschuss) auszugehen.

 

 

Gewerbesteuer Ist-Aufkommen                  Gewerbesteuer Jahres-Anordnungssoll

 

2013    =          15.820.932,47                         2013    =          16.190.061,15

2012    =          16.711.962,00                         2012    =          16.577.935,13

2011    =          17.376.521,00                         2011    =          17.491.820,74

2010    =          14.755.478,00                         2010    =          15.024.594,84

2009    =          16.717.053,00                         2009    =          16.705.438,52

2008    =          18.353.050,00                         2008    =          18.710.880,34

2007    =          18.196.308,00                         2007    =          18.193.951,41

 

Einkommensteueranteil

 

2013    =          8.741.971,00

2012    =          8.003.127,00

2011    =          6.772.677,00

2010    =          6.242.332,00

2009    =          6.502.467,00

2008    =          6.754.831,00

2007    =          5.872.928,00

 

Nach verwaltungsinterner Erläuterung einzelner Positionen (z. B. Steuereinnahmeentwicklung) ergab sich keine weitere Diskussion.

 

Der Bericht wurde zur Kenntnis genommen.