Sitzung: 29.04.2014 Ausschuss für Finanzen, Liegenschaften und Wirtschaftsförderung
Beschluss: einstimmig beschlossen
Abstimmung: Ja: 14
Vorlage: 2/005/2014
Beschlussempfehlung:
Es wird empfohlen, der überplanmäßigen Ausgabe gem. § 58 Abs. 1 Nr. 9 in Verbindung mit
§ 117 NKomVG zuzustimmen.
Sachverhalt:
Die Haushaltsansätze im Bereich der Personalausgaben betrugen für das Jahr 2013
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Sachkonto |
Bezeichnung |
Ansatz |
Aufwand |
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4011000 |
Dienstaufw. Beamte |
841.000,00 € |
813.113,43 € |
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4012000 |
Dienstaufw. Arbeitnehmer |
3.281.000,00 € |
3.237.697,91 € |
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4019201 |
Dienstaufw. Bereitschaftspflege |
26.000,00 € |
18.559,05 € |
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4019701 |
Dienstaufw. Ferienbetreuung |
8.000,00 € |
8.027,00 € |
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4019702 |
Dienstaufw. Neuer Erdenbürger |
18.000,00 € |
13.050,00 € |
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4021000 |
Beitr. z. Versorgungskassen Beamte |
325.000,00 € |
346.265,09 € |
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4022000 |
Beitr. z. Versorgungskassen Arbeitnehmer |
311.200,00 € |
287.239,03 € |
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4032000 |
Beitr. z. ges. Sozialvers. Arbeitnehmer |
711.500,00 € |
647.566,92 € |
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4041000 |
Beihilfen u. Unterstütz.leist. f. Beamte u. Arbeitnehmer |
61.900,00 € |
35.776,07 € |
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4051000 |
Zuführungen z. Pensionsrückst. f. Beamte u. Arbeitnehmer |
300.000,00 € |
424.080,00 € |
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4061000 |
Zuführungen z. Beihilferückst. f. Beamte u. Arbeitnehmer |
30.000,00 € |
74.631,76 € |
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4070001 |
Zuführungen z. Rückst. f. Urlaub |
35.000,00 € |
36.631,20 € |
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4070002 |
Zuführungen z. Rückst. f. Überstunden |
25.000,00 € |
21.210,25 € |
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4070003 |
Zuführungen z. Rückst. f. Altersteilzeit |
120.000,00 € |
133.930,16 € |
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4141000 |
Beihilfen, Unterstützungsleistungen f. Versorgungsempfänger |
38.000,00 € |
53.043,39 € |
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Summe |
6.131.600,00 € |
6.150.821,26 € |
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Überplanmäßige
Aufwendungen |
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19.229,26 € |
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Die Mehraufwendungen sind insbesondere bei den nicht zahlungswirksamen Rückstellungszuführungen im Beamtenbereich entstanden, die jeweils zum Zeitpunkt der Haushaltsplanaufstellung nur geschätzt werden können. Insgesamt sind die Personalaufwendungen von 2011 – 2013 von 5.452.976,28 € auf 6.150.821,26 € angestiegen.
Die überplanmäßigen Aufwendungen waren unvorhergesehen und unabweisbar, ihre Deckung ist gewährleistet.
Eine Nachfrage bezog sich auf die Höhe der Pensionsrückstellung für Beamte. Hierzu wurde verwaltungsseitig erläutert, dass der erhöhte Aufwand wesentlich durch eine Beamtenernennung verursacht wurde.